Fshirja në 1s 8.3. Informacioni i kontabilitetit. Nuancat: fshirja e pjesëve rezervë

Kjo ndodh në dy mënyra:

• kur zbulohet një mungesë gjatë inventarizimit dhe është e nevojshme të hiqet inventari i kërkuar nga bilancet;
• direkt me dokumentin “Fshirja e mallit”.

Në cilindo nga këto raste, krijohet një dokument "Fshirja e mallrave". Vetëm në rastin e parë krijohet automatikisht nga lista e inventarit, dhe në të dytën - me dorë (për shembull, në rast të dëmtimit të dukshëm të materialit).

Le të shohim udhëzimet hap pas hapi për shlyerjen duke krijuar fillimisht dokumentin "Inventari i Mallrave", pasi ky opsion përfshin edhe krijimin manual të një dokumenti fshirjeje.

Duhet thënë menjëherë se dokumenti "" në vetvete nuk bën asnjë postim. Bazuar në të, krijohen dy dokumente:

• Fshirja e mallrave.

Krijimi i një dokumenti "Inventari i mallrave"

Le të krijojmë një dokument "Inventari i mallrave". Shkoni te menyja "Magazina", më pas klikoni në lidhjen "Inventari i mallrave". Në formën e listës, klikoni "Krijo". Ju duhet të shihni diçka të tillë:

Ju mund të shtoni pozicione me një buton "Shto" ose mund të përdorni butonin "Plotëso". Në këtë rast, programi do të na shtyjë të plotësojmë dokumentin me bilancet në magazinë (ato të listuara në sistem). Fillimisht, kolona "Sasia aktuale" do të përmbajë të njëjtin numër si kolona "Sasia kontabël".

Devijimi, në përputhje me rrethanat, është zero si parazgjedhje:

Merrni 267 mësime video në 1C falas:

Tani le të supozojmë se shkuam në magazinë, numëruam mallrat tona dhe zbuluam se për disa arsye na mungonte produkti "GVP panel çeliku 495x195 dioda 2 baguettes" në sasi prej dy copash.

Personat përgjegjës së bashku me magazinierin do të zbulojnë pse nuk ka mjaftueshëm, por detyra jonë është të barazojmë bilancet në program dhe në magazinë, domethënë të fshijmë dy njësi materiali.

Ne vendosim 6 pjesë në kolonën "Sasia aktuale". Menjëherë do të kemi një devijim prej -2 copë.

Ju mund të regjistroni dokumentin "Inventari i mallrave" dhe ta printoni atë.

Për udhëzime të hollësishme mbi inventarin në 1C, shihni videon tonë:

Shlyerja e mallrave nga dokumenti

Tani le të krijojmë një dokument fshirjeje. Klikoni në butonin në inventar "Krijo bazuar në" dhe zgjidhni "Fshi mallrat":

Dritarja e dokumentit "Shlyerja e mallrave" do të hapet:

Mbajtur në nënllogaritë në varësi të llogarisë 10 "Materiale". Ata kanë një nën-llogari "Nomenklaturë" dhe për shumicën e këtyre llogarive është gjithashtu e mundur të përfshihet një nën-llogari "Pjesë" dhe "Depo". Në kontekstin e nënkonto, kontabiliteti analitik kryhet:

Pastaj llogaritë e kontabilitetit do të vendosen automatikisht në dokumente në përputhje me rregullat e kontabilitetit për materialet (llogaritë e kontabilitetit të artikujve janë në dispozicion nga drejtoria "Nomenklatura"):

Marrja e materialeve pasqyrohet në dokumentin standard "". Dokumenti është i disponueshëm në seksionin "Blerje". Kur merrni materiale, si dhe kur mallrat mbërrijnë në ndërmarrje, duhet të zgjidhni llojin e dokumentit "Mallra (faturë)" ose "Mallra, shërbime, komision" (në rastin e fundit, materialet futen në skedën "Mallrat" ).

Llogaria e kontabilitetit vendoset automatikisht nëse lloji "Materiale" është specifikuar për artikullin, ose ato zgjidhen manualisht:

Merrni 267 mësime video në 1C falas:

Dokumenti bën regjistrime kontabël në llogarinë Dt 10, dhe gjithashtu, për një organizatë që është paguese e TVSH-së, në Dt 19.03 (“TVSH për inventarët e blerë”). Është i disponueshëm printimi i një porosie dëftese për depo (M-4).

Si të regjistroni marrjen e materialeve në 1C, shihni videon tonë:

Shlyerja e materialeve për prodhim

Transferimi i materialeve dhe lëndëve të para në prodhim dhe fshirja e tyre si kosto pasqyrohet në dokumentin "", i disponueshëm në seksionet "Prodhimi" ose "Magazina". Në skedën "Materiale", duhet të tregoni materialet, sasinë e tyre dhe llogarinë e kontabilitetit (kjo e fundit mund të plotësohet automatikisht ose manualisht). Kostoja e materialeve kur fshihet llogaritet gjatë postimit të dokumentit sipas (FIFO ose kosto mesatare):

Në skedën "Llogaria e kostos", duhet të zgjidhni llogarinë në të cilën materialet janë shlyer dhe analitikën e saj (nën-llogari):

Nëse materialet duhet të shlyhen në llogari të ndryshme ose në seksione të ndryshme analitike (zëra të kostos, departamente, etj.), duhet të kontrolloni kutinë "Llogaritë e kostos në skedën Materialet" dhe të tregoni parametrat e fshirjes në këtë skedë në kolonat që shfaqen në pjesën tabelare.

Skeda "Materialet e klientit" shërben vetëm për të pasqyruar përpunimin.

Dokumenti bën postime në llogarinë Kt 10 në Dt të llogarisë së kostos së zgjedhur. Është në dispozicion printimi i formularit të faturës së kërkesës M-11 dhe një formular jo i unifikuar.

Shikoni videon tonë për heqjen e materialeve në 1C duke përdorur shkrimi si shembull:

Shitjet e materialeve

Është i regjistruar me dokumentin standard “Shitjet (akte, fatura)”, i cili gjendet në seksionin “Shitjet”. Ashtu si me shitjen e mallrave, duhet të zgjidhni llojin e dokumentit "Mallra (faturë)" ose "Mallra, shërbime, komision" (më pas materialet futen në skedën "Mallrat").

Shitjet e materialeve duhet të llogariten në kontabilitetin në llogarinë 91 "Të ardhura dhe shpenzime të tjera": të ardhurat pasqyrohen në kredinë e nënllogarisë 91.01 "Të ardhura të tjera", dhe shpenzimet (kosto e materialeve, TVSH) pasqyrohen në debitin e nënllogarisë 91.02. “Shpenzime të tjera”. Nëse lloji "Materiale" është specifikuar për artikullin, llogaritë e kontabilitetit instalohen automatikisht në dokument.

Por nënkontoja e llogarisë 91.01 - zëri i të ardhurave dhe shpenzimeve - nuk plotësohet, siç dëshmohet nga "hapësira boshe" në kolonën "Llogaritë". Ju duhet të klikoni lidhjen në këtë kolonë dhe në dritaren që hapet, zgjidhni manualisht artikullin e të ardhurave dhe shpenzimeve të tjera (nëse është e nevojshme, shtoni një artikull të ri, duke treguar llojin e artikullit "Shitja e pronës tjetër"):

Në çdo ndërtim industrial ose organizatë tjetër ku ka një zë kostosh materiale, kontabilisti përballet me funksionimin e fshirjes së materialeve. Për të përgatitur saktë të gjitha dokumentet dhe për të parandaluar shkeljet gjatë regjistrimit të transaksioneve të tilla të biznesit, është e nevojshme të parashikohet një metodë e fshirjes në politikën e kontabilitetit. Legjislacioni i kontabilitetit lejon kontabilitetin në 4 mënyra:

• me koston e një njësie;
• me kosto mesatare;
• Metoda LIFO;
• Metoda FIFO.

Kontabiliteti tatimor lejon shlyerjet vetëm duke përdorur 2 nga metodat e listuara, domethënë, koston mesatare ose metodën FIFO. Për të afruar sa më afër kontabilitetin dhe kontabilitetin tatimor, rekomandohet të përdorni një nga metodat, pasi regjistrimi i devijimeve në kontabilitetin dhe kontabilitetin tatimor është një proces mjaft intensiv i punës.

Fshirja e materialeve sipas kërkesës-faturë

Për të shlyer materialet në versionin 8.3 të programit 1C Enterprise, duhet të zgjidhni metodën e fshirjes të specifikuar në politikën e kontabilitetit të organizatës. Kjo mund të bëhet përmes skedës "Kryesore", nënseksioni "Cilësimet" - "Politika e Kontabilitetit".

Ky buton hap regjistrin e dokumenteve të regjistruara. Për të krijuar një politikë të re kontabël, duhet të klikoni butonin "Krijo" për të rregulluar një ekzistuese duke klikuar dy herë mbi artikullin e dëshiruar nga lista.

Në dokumentin që hapet, zgjidhni skedën e inventarit dhe metodën e fshirjes nga lista në përputhje me rregulloret lokale.

Skeda "Materialet e klientit" plotësohet vetëm kur punoni me materialet e marra nga klientët. Dokumenti postohet duke përdorur butonin "Post dhe Mbylle". Postimet e krijuara nga dokumenti mund të kontrollohen përmes butonit “Dt/Kt”.

Butoni "Printo" ju lejon të gjeneroni letër në 2 opsione:

• Forma falas e kërkesë-faturës (pa treguar çmimin dhe vlerën);
• Formulari i unifikuar M-11.

E rëndësishme: për të pasqyruar transferimin e materialeve në prodhim në disa industri ku kostot materiale janë shlyer në përputhje me standardet, një dokument i faturës së kërkesës nuk mjafton, për shembull, në ndërtim është e nevojshme të hartohet formulari M-29 .

Hedhja e materialeve me cikël të gjatë përdorimi

Për disa asete materiale, si inventari, furnizimet shtëpiake, veshjet speciale dhe pajisjet speciale, legjislacioni i kontabilitetit nuk lejon fshirjen një herë, pasi jeta e tyre e shërbimit është e barabartë me ose i kalon 12 muaj. Lëshimi i artikujve të tillë të inventarit në prodhim dokumentohet në 1C me dokumentin "Transferimi i materialeve në veprim", i cili mund të hapet përmes skedës "Depo", seksioni "Veshjet e punës dhe pajisjet".

Butoni hap një listë të dokumenteve të futura, ku mund t'i modifikoni ose të krijoni një të ri.

Një komisionim i ri përfundon duke përdorur butonin "Krijo". Kur krijoni, sigurohuni që të specifikoni parametrin "Depo". Dokumenti ka 3 faqerojtës në varësi të nënllogarisë në të cilën pasqyrohen pasuritë materiale:

• Veshje pune;
• pajisje speciale;
• Inventari dhe furnizimet shtëpiake.

Pozicionet futen në dokument duke përdorur butonin "Shto" ose butonin "Zgjedhja".

Pas shtimit të një artikulli në dokument, duhet të specifikohen parametrat e mëposhtëm:

• Individual;
• Qëllimi i përdorimit;
• Llogaritë e kontabilitetit.

Secili prej parametrave mund të zgjidhet nga lista rënëse. Qëllimi i përdorimit plotësohet në përputhje me politikat e miratuara të kontabilitetit të organizatës. Ju mund ta modifikoni këtë parametër ose të krijoni një të ri. Në këtë rast, është e nevojshme të tregohet:

• Artikulli i nomenklaturës për të cilin është caktuar parametri;
• Emri, kodi;
• Sasia sipas normës së emetimit;
• Metoda e pagesës;
• Jeta e dobishme;
• Mënyra e pasqyrimit të shpenzimeve.

Ripagimi i kostos do të ndodhë në varësi të metodës së zgjedhur:

• Duke llogaritur amortizimin duke përdorur metodën lineare;
• Me shlyerje një herë në kohën e komisionimit;
• Në proporcion me vëllimin e produkteve të prodhuara.

Tregimi i mënyrës së regjistrimit të shpenzimeve është i nevojshëm për reflektim të saktë në llogaritë kontabël.

E rëndësishme: nëse parametri nuk është specifikuar, disa operacione rutinë nuk do të kryhen automatikisht.

Dokumenti postohet pasi klikoni butonin "Post" ose "Posto dhe Mbylle". Dokumenti mund të printohet në 2 opsione:

• Uniforma e unifikuar M-11;
• Lëshoni fletën e regjistrimit sipas formularit MB-7.

Kur postoni një dokument, kostoja e artikujve të inventarit paguhet menjëherë dhe kreditohet në llogaritë e kostos së prodhimit, ose shlyerja ndodh në pjesë të barabarta gjatë gjithë jetës së shërbimit. Për të pasqyruar përllogaritjen e amortizimit, është e nevojshme të krijohet një dokument "Shlyerja e kostos së materialeve". Ky operacion krijohet automatikisht kur mbyllet muaji, ose mund të hapet ose krijohet përmes ditarit, i cili ndodhet në seksionin "Depo".

Pas një shlyerje një herë të kostos së materialeve, ato transferohen në llogaritë jashtë bilancit MTs01, MTs02, MTs03. Në rastet kur pasuritë materiale kthehen nga individi të cilit i janë transferuar, kthimi dokumentohet në dokumentin “Kthimet e materialeve nga përdorimi”.

Në rast të zhvlerësimit të plotë të aktiveve materiale, fshirja nga llogaritë jashtë bilancit ose nga llogaritë e kontabilitetit (nëse materiali nuk është amortizuar plotësisht) kryhet duke përdorur dokumentin "Fshirja e materialeve nga përdorimi".

Ky dokument ju lejon të printoni formularin e unifikuar MB-8.

E rëndësishme: për të pasqyruar saktë koston e materialeve të fshira, është e nevojshme të kryhet operacioni rutinë "Rregullimi i kostos së artikullit", i cili modifikon automatikisht çmimet e lëshuara për prodhimin e artikujve të inventarit, duke marrë parasysh parametrat e specifikuar.

Përzgjedhja e materialeve për shlyerje në 1C: Kontabiliteti (8.3, 8.2, botimet 3.0 dhe 2.0)

2016-12-07T17:06:05+00:00

Shpesh kontabilistët duhet të fshijnë materialet përmes një faturë pretendimi për një shumë të caktuar ose madje të fshijnë të gjitha materialet në dispozicion.

Ky përpunim ju lejon të zgjidhni lehtësisht dhe qartë sasinë e kërkuar të materialeve të kërkuara, të cilat lihen si bilanc në llogarinë e kërkuar (për shembull, 10.1). Trajtimi është i përshtatshëm si për "dy" ashtu edhe për "tre".

Unë do t'ju tregoj me një shembull.

Përpunimi i hapur. Ne zgjedhim organizatën në të cilën do të fshijmë ditën dhe llogarinë nga e cila do të heqim materialet.

Klikoni butonin "Plotësoni":

Përpunimi plotësoi automatikisht pjesën tabelare për ne me bilancet e llogarisë 10.1 të ndara sipas depove që nga 4 shtatori për organizatën tonë:

Tani, pikërisht në pjesën tabelare, heqim materialet e panevojshme (duke përdorur butonin "Fshi" ose butonin "Fshi") dhe rregullojmë sasinë e atyre që mbeten, nëse është e nevojshme.

Pastaj klikoni butonin "Krijo kërkesë faturë" - do të krijohet automatikisht një dokument "Kërko faturë", i plotësuar tashmë me të dhënat tona. Rezulton shumë i përshtatshëm.

Këtu është vetë përpunimi (i ndarë për "tre" dhe "dy"):

Shkarkoni për tre

E rëndësishme #1! Nëse ndodh një gabim gjatë hapjes së përpunimit " Shkelja e qasjes" - për atë që duhet bërë.

E rëndësishme #2! Sa herë që ndonjë gabim tjetër pas hapjes ose gjatë përpunimit - ndiqni.
Shëndetshëm!

Shkarkoni për dy

Shëndetshëm!
Sinqerisht, Vladimir Milkin(mësues dhe zhvillues).

Si të shlyeni siç duhet mallrat në 1C 8.3 Kontabiliteti 3.0?

Mallrat fshihen në dy mënyra:

• kur zbulohet një mungesë gjatë inventarit dhe është e nevojshme të hiqet inventari i kërkuar nga bilancet
• direkt nga dokumenti "Shlyerja e mallrave"

Në cilindo nga këto raste, krijohet një dokument "Fshirja e mallrave". Vetëm në rastin e parë krijohet automatikisht nga lista e inventarit, dhe në rastin e dytë me dorë (për shembull, në rast të dëmtimit të dukshëm të materialit).

Le të shqyrtojmë procesin e fshirjes duke krijuar fillimisht dokumentin “Inventari i mallrave”, pasi ky opsion përfshin edhe krijimin manual të një dokumenti fshirjeje.

Duhet thënë menjëherë se vetë dokumenti "Inventari i mallrave" nuk bën asnjë hyrje. Bazuar në të, krijohen dy dokumente:

• Postimi i mallrave
• Fshirja e mallrave

Krijimi i një dokumenti "Inventari i mallrave"

Le të krijojmë një dokument "Inventari i mallrave". Shkoni te menyja "Magazina", më pas klikoni në lidhjen "Inventari i mallrave". Në formën e listës, klikoni "Krijo". Ju duhet të shihni diçka të tillë:

Ju mund të shtoni pozicione një nga një duke përdorur butonin "Shto" ose mund të përdorni butonin e mbushjes. Në këtë rast, programi do të na shtyjë të plotësojmë dokumentin me bilancet në magazinë (ato të listuara në sistem). Fillimisht, kolona "Sasia aktuale" do të përmbajë të njëjtin numër si kolona "Sasia kontabël".

Devijimi është në përputhje me rrethanat i barabartë me zero si parazgjedhje:

Tani le të supozojmë se shkuam në magazinë, numëruam mallrat tona dhe zbuluam se për disa arsye na mungonte produkti "GVP panel çeliku 495x195 dioda 2 baguettes" në sasi prej dy copash.

Personat përgjegjës së bashku me magazinierin do të zbulojnë pse nuk ka mjaftueshëm, por detyra jonë është të barazojmë bilancet në program dhe në magazinë, domethënë të fshijmë dy njësi materiali.

Ne vendosim 6 pjesë në kolonën "Sasia aktuale". Menjëherë do të kemi një devijim prej -2 copë.

Ju mund të regjistroni dokumentin "Inventari i mallrave" dhe ta printoni atë.

Shlyerja e mallrave nga dokumenti

Tani le të krijojmë një dokument fshirjeje. Klikoni në butonin në inventar "Krijo bazuar në" dhe zgjidhni "Fshi mallrat":

Dritarja e dokumentit "Shlyerja e mallrave" do të hapet:

Vetë programi do të përcaktojë që kjo është materiale (llogaria 10.01) (sipas llogarisë në të cilën është ruajtur) dhe do ta fusë atë në seksionin tabelor. Klikoni në butonin e postimit, më pas në 1C 8.3 shikojmë postimet për shlyerjen e mallrave:

Siç mund ta shihni, ne kemi hequr dy pjesë të materialit në llogarinë 94.

E njëjta gjë mund të bëhet me dorë duke krijuar vetë dokumentin "Shlyerja e mallrave" dhe duke e plotësuar atë. Është thjesht më i përshtatshëm përmes dokumentit "Inventari".

Bazuar në materialet nga: programmist1s.ru