Fiscalidad en el alquiler de apartamentos. ¿Los jubilados pagan impuestos sobre la propiedad? ¿Cuánto pagar impuestos por alquilar un apartamento a un jubilado?

El mercado de alquiler de bienes raíces es tan grande que casi todo el mundo ha alquilado o alquilado un apartamento. El alquiler es una parte esencial de la vida para muchos de nosotros. Algunas personas viven en apartamentos alquilados porque no pueden comprar su propia vivienda, algunos por razones ideológicas para tener más movilidad, mientras que muchos viven solo de los ingresos que reciben cuando alquilan un apartamento. En cualquier caso, esperamos que este artículo sea útil para muchos: trataremos de averiguar qué impuestos pagan el empleador y el propietario, si hay beneficios fiscales, cómo puede compensar sus pérdidas.

Reglas del juego

Inquilino - una persona que alquila un apartamento, o un inquilino.

Un arrendador es una persona que proporciona un apartamento o arrendador.

Si el contrato de arrendamiento se concluye por un período de más de 1 año, entonces está sujeto al registro estatal obligatorio. El arrendador está obligado a declarar y pagar el impuesto sobre la renta, independientemente de que el contrato de arrendamiento esté registrado o no.

El contrato de arrendamiento puede ser pagado o gratuito. Al celebrar un contrato gratuito, el inquilino "no paga" el alquiler y, en consecuencia, el propietario "no recibe" ingresos. Este método de evasión de impuestos sobre la renta es bien conocido por el servicio de impuestos, por lo que este acuerdo se aplica con mayor frecuencia solo a parientes cercanos. Si el contrato se celebra entre extraños, el inquilino también está obligado a pagar impuestos por un monto equivalente al monto del alquiler de un apartamento similar (por analogía con una donación).

Legislación

Código Civil de la Federación Rusa:

Capítulo 18. Dominio y otros derechos reales sobre locales de habitación (artículos 288 a 293);

Capítulo 20. Protección del derecho de propiedad y otros derechos reales (artículos 301 a 306);

Capítulo 27. Del concepto y condiciones del contrato (artículos 420 - 431);

Capítulo 35. Arrendamiento de una vivienda (artículos 671 - 688);

capitulo 36

Código Fiscal de la Federación Rusa:

Capítulo 1. Legislación sobre impuestos y tasas y otros actos jurídicos normativos sobre impuestos y tasas (artículos 1 - 11);

Capítulo 23. Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (artículos 207 a 233);

Capítulo 26.2. Régimen tributario simplificado (Artículo 346.11 - 346.25).

Código Penal de la Federación Rusa:

Negocios ilícitos - Artículo 171;

Evasión de impuestos y (o) tasas de un individuo - Artículo 198;

Ocultación de fondos o bienes de una organización o de un empresario individual, a expensas de los cuales se deben recaudar impuestos y (o) tasas - Artículo 199.2.

Ley Federal N° 129-FZ del 8 de agosto de 2001 "Sobre el Registro Estatal de Personas Jurídicas y Empresarios Individuales".

Decreto del Pleno del Tribunal Supremo de la Federación Rusa del 18 de noviembre de 2004 N 23 (modificado el 23 de diciembre de 2010) "Sobre la práctica judicial en casos de actividad empresarial ilegal y legalización (lavado) de fondos u otros bienes adquiridos por delincuentes significa"- en el alquiler de un segundo apartamento.

Impuestos para el propietario. ¿Deberías ser un emprendedor?

Como estándar, el arrendador paga el 13% de impuesto sobre la renta sobre los ingresos recibidos por el alquiler de un apartamento. Si el propietario no vive en Rusia durante más de 6 meses al año, entonces el impuesto es del 30%, ya que en este caso el propietario deja de ser residente fiscal.

Para el propietario, es posible pagar no el 13% del impuesto sobre la renta, sino el 6%. Para ello, es necesario darse de alta como empresario individual, e indicar el alquiler de vivienda como principal tipo de actividad y optar por un régimen de tributación simplificada con una tasa del 6%. Esta tasa se aplica a todos los ingresos percibidos por el empresario por actividades empresariales. Hay dos tipos de tasas - 15% y 6%. Una tasa del 15% es desfavorable para el arrendador, ya que el 15% se paga de la diferencia entre los ingresos y los gastos del empresario, y el arrendador no tiene tantos gastos para el mantenimiento del apartamento. El costo de reparar un apartamento puede atribuirse a los gastos del empresario, lo que reducirá la base imponible a una tasa del 15%, pero en la gran mayoría de los casos, una tasa del 6% es más rentable.

Si el propietario alquila solo un apartamento, tiene derecho a elegir si desea registrarse como empresario o no. Si el arrendador posee varios apartamentos y los alquila, entonces es deseable que se registre como empresario individual, ya que tal actividad puede considerarse como actividad empresarial ilegal (esta es una pregunta muy subjetiva, ya que las autoridades fiscales no tienen claro criterios al respecto).

La organización de un empresario individual con el 6%, por supuesto, es más rentable para el propietario del apartamento que pagar el impuesto sobre la renta habitual del 13%, pero debe tenerse en cuenta que el empresario debe presentar informes periódicamente (en lugar de tener que presentar una declaración de impuestos anual), pagar contribuciones sociales y de pensiones (y presentar informes a los fondos correspondientes), que son cada vez más grandes cada año.

¿Quien paga?

El propietario no siempre paga el impuesto. A menudo, en el contrato, las partes prescriben que el empleador paga el impuesto. Tales casos son comunes en los apartamentos que el empleador paga por sus empleados. En este caso, el arrendatario es un agente fiscal y paga el impuesto de forma independiente en lugar del arrendador (pero a su cargo).

Impuestos para el arrendatario (inquilino)

Bajo un contrato de arrendamiento pagado, el arrendatario no tiene ninguna obligación adicional de pagar impuestos, a menos que se establezca en el contrato de arrendamiento que el arrendatario está obligado a pagar los impuestos del arrendador.

Sin embargo, si se celebra un contrato de arrendamiento gratuito, el inquilino paga extraoficialmente el alquiler al propietario, además de que asume de manera absolutamente oficial la obligación de pagar el impuesto sobre la renta equivalente al monto calculado para un apartamento similar. Dado que el inquilino vive "sin cargo" en el apartamento, déjelo pagar al menos un impuesto del 13% sobre la cantidad que ahorró; esta disposición se basa en este principio. Esta regla no se aplica a los parientes cercanos del arrendador que viven en base a un contrato de arrendamiento gratuito.

Es decir, en los contratos de uso gratuito (oa falta de contrato), las autoridades fiscales tienen derecho a cobrar al arrendatario el impuesto que el arrendador debería haber pagado. Según la lógica de las autoridades, el empleador también está obligado a declarar estos ingresos. El impago del impuesto y la no declaración de la renta del uso gratuito dan lugar a la misma responsabilidad que infracciones similares por parte del arrendador en los contratos compensados.

Deducción de impuestos a la entrega

Se puede obtener una deducción de impuestos por el alquiler solo en un solo caso: si la propiedad no es residencial. Dado que en este artículo estamos considerando bienes inmuebles exclusivamente residenciales, tanto el inquilino como el propietario no tienen motivos para obtener una deducción fiscal.

Si la propiedad no es residencial, entonces el arrendatario puede recibir una deducción del IVA soportado sobre los servicios públicos, y solo si los servicios públicos están incluidos en el alquiler y estos servicios son proporcionados por el arrendador.

Procedimiento de pago de impuestos

Para los ingresos recibidos en el año en curso, el contribuyente informa al comienzo del año siguiente. Debe presentar su declaración de impuestos antes del 30 de abril. La declaración indica que los ingresos se recibieron por el alquiler de un apartamento que es propiedad. La oficina de impuestos puede pedirle que proporcione una copia del contrato de arrendamiento, por lo que no debe subestimar los ingresos recibidos por el alquiler de un apartamento. La declaración se presenta personalmente, a través de un representante o por correo. Después de presentar la declaración, es necesario pagar el impuesto según los detalles de la inspección de impuestos antes del 15 de julio. Todos los ingresos recibidos durante el año del empleador también se indican en la declaración, a pesar de que los impuestos sobre estos ingresos ya han sido pagados por el empleador. Junto con la declaración, es necesario presentar un certificado 2NDFL del empleador sobre los impuestos devengados y pagados.

Vale la pena señalar que si el contrato establece que el inquilino paga todas las facturas de servicios públicos, entonces la oficina de impuestos puede obligar al propietario a pagar impuestos sobre el monto de las facturas de servicios públicos, ya que, de hecho, ahorró este dinero y, en consecuencia. , recibió ingresos.

Si se celebró un contrato de uso gratuito, entonces el arrendador no necesita pagar impuestos, ya que no recibió ingresos. Para un empleador con uso gratuito, el procedimiento para presentar una declaración es similar.

Consecuencias de la Evasión

La responsabilidad por la falta de pago de impuestos sobre los ingresos recibidos por el alquiler de un apartamento solo puede surgir si existe un acuerdo y un hecho comprobado de la transferencia de dinero. Si no hay contrato y un hecho confirmado de la transferencia de dinero, entonces es casi imposible responsabilizarse, incluso si todos los vecinos afirman unánimemente que el apartamento está en alquiler.

Sin embargo, si se concluye el contrato, se recibió el dinero de él, entonces estamos obligados a pagar impuestos. La responsabilidad está prevista no solo en el Código Fiscal, sino también en el Código Penal. No vale señalar un valor puramente simbólico en el contrato, ya que este hecho es también una ocultación de ingresos.

Si el servicio de impuestos tiene conocimiento del acuerdo, cobra el impuesto a pagar, pero el contribuyente no lo paga, en este caso se prevé la responsabilidad por la falta de pago de impuestos en forma de multa del 20% o del 40%, dependiendo de si el contribuyente evadió intencionalmente o no. A veces las autoridades fiscales para los morosos persistentes bloquean la posibilidad de salir del país, acudiendo a los tribunales y posteriormente a los alguaciles.

Si el propietario de un apartamento alquila no un apartamento, sino varios, puede ser penalmente responsable por negocios ilegales. Este artículo establece una pena máxima de prisión de hasta 5 años.

Así, la responsabilidad por el no pago de impuestos es enorme, hasta la responsabilidad penal, y el Estado aún cuenta con pocos mecanismos para regular este mercado. Pero cada año, un número cada vez mayor de propietarios se une a las filas de los contribuyentes respetuosos de la ley: alguien basado en los resultados del trabajo de identificación de apartamentos alquilados por parte de las autoridades fiscales y alguien debido a la conciencia personal.

Beneficios de pagar impuestos

Ahora, según varias estimaciones, hasta el 20% de los propietarios de apartamentos pagan impuestos, pero la mayoría de ellos no lo hacen por su propia voluntad, sino debido a las circunstancias predominantes: el apartamento se alquila a una entidad legal para que vivan los empleados. .

Pero los beneficios de pagar impuestos al alquilar un apartamento son muy significativos.

Para el arrendador, existe una garantía de seguridad de la propiedad, protección contra un congreso inesperado del arrendatario, y viceversa, un mecanismo legal para deshacerse rápidamente de un arrendatario objetable que viola el orden público. En caso de daños a la propiedad, el propietario puede acudir a los tribunales, y también exigir que sea el inquilino quien pague las reparaciones del apartamento de los vecinos en caso de derrame o incendio.

Para el empleador, también es preferible un contrato formal. Con el contrato en vigor, está asegurado contra desalojos repentinos o aumentos de alquiler. De acuerdo con el Código Civil, la renta no se puede cambiar más de una vez al año. Además, el acuerdo concluido mejora significativamente psicológicamente la vida del inquilino: no hay necesidad de esconderse de los vecinos, puede postularse de forma independiente a la vivienda y los servicios comunales, participar en las reuniones generales de los residentes de la casa, emitir un registro temporal, usar el distrito clínicas, escuelas y jardines de infancia. Esta lista es interminable. Un inquilino que reside legalmente tiene una libertad interior desconocida para una persona privada del derecho legal a un apartamento alquilado.

La tendencia positiva en el desarrollo del mercado de alquiler, incluida su legalización, indica un aumento en la conciencia de los ciudadanos, que tarde o temprano llevará a Rusia a un nivel de vida más alto para todos.

Anastasia Milkova, columnista de Realto.ru

No pagamos impuestos para alquilar un apartamento durante 11 meses; hoy en día, este es un negocio bastante rentable. Pero hay muchas trampas con las que debe estar familiarizado para poder gravar adecuadamente. Si el propietario tiene varias viviendas, puede registrarse como persona jurídica y pagar intereses al servicio de impuestos en esta dirección. Pero muchos ciudadanos intentan evadir impuestos.

Alquilar un piso sin pagar impuestos, qué tan legal es este trámite o cómo hacerlo bien en esta situación son aspectos importantes que interesan a muchos propietarios.

Por supuesto, todos los propietarios de viviendas de alquiler necesitan el asesoramiento competente de un especialista. La legislación del país prevé artículos que indican que las rentas deben estar sujetas a obligación tributaria. Pero este párrafo contiene muchos matices y sutilezas que debes conocer.

Las deducciones dependen de los siguientes conceptos:

Un ciudadano que alquila una vivienda debe pagar un impuesto del 13%. Anualmente se debe entregar toda la documentación, contratos relacionados con la transacción.
Un empresario privado puede utilizar un programa simplificado, cuyo monto es del 6%. El pago debe efectuarse una vez por trimestre, a este monto se le suma un aporte al Fondo de Pensiones.
Una patente es comprada por una persona física o jurídica que tiene varios apartamentos o apartamentos caros. El costo de dicho documento depende de los parámetros de la vivienda.

Debe recordarse que en el caso de que el propietario del apartamento haya registrado su vivienda y pague regularmente el impuesto mínimo, durante las dificultades estará protegido por un abogado. El inquilino tiene todo el derecho de ir a juicio si el inquilino no cumple con las reglas del contrato.

Un contrato de alquiler de apartamento es un documento importante que debe redactarse con un abogado para que se tengan en cuenta todas las sutilezas y matices.

Hay una serie de ciertas lagunas que le ayudarán a evitar el impuesto sobre la renta. Alquilar un departamento por 11 meses te permitirá evitar pagar impuestos, pero existen ciertos requisitos para que la transacción sea exitosa. Solo un contrato bien redactado le permitirá eludir los impuestos.

Puntos principales a los que prestar atención:

Es necesario registrar un espacio habitable si el contrato se redacta por un período de más de 1 año.
Debe presentar una solicitud de registro, después de lo cual todos los datos irán al inspector de impuestos. Como resultado de los cálculos, deberá pagar alrededor del 13% cada año.

No pagar impuestos legalmente es bastante simple: necesita crear contratos al alquilar por meses. Dichos contratos no están sujetos a impuestos, no necesitan estar registrados en agencias gubernamentales, por lo que las autoridades fiscales no pueden exigir el pago de ninguna parte de la transacción.

¿Tengo que pagar impuestos para alquilar un apartamento? De acuerdo con la ley, sí, pero puede sortear este matiz, conociendo todas las sutilezas y características de la redacción de un contrato.

El contrato de trabajo debe incluir los siguientes elementos:

fecha de elaboración del documento;
datos generales de las personas que constituyen el contrato;
el tiempo de alquiler del apartamento;
la cantidad de espacio habitable alquilado, características de pago;
derechos básicos de las partes, obligaciones;
si es necesario, un inventario de la propiedad;
posibles sanciones por incumplimiento de todos los puntos;
cualquier cambio en el monto del pago.

Es posible organizar el alquiler de la vivienda y evitar impuestos si redacta correctamente un acuerdo, considere cuidadosamente todos los puntos.

¿Tengo que pagar impuesto predial? La legislación establece que existe un determinado tipo impositivo que puede eludirse legalmente, conociendo sus derechos.

Los siguientes puntos deben tenerse en cuenta al redactar un contrato:

Para evitar impuestos, debe hacer un trato por un período de menos de 1 año. Los períodos máximos que no tributan son de 360 a 364 días. En este caso, la contratación se produce sin impuestos.
El uso silencioso del apartamento también evitará cargos adicionales. Si se arrienda la vivienda, se deberá redactar un acta de uso gratuito, en la que se prescribirán todas las condiciones necesarias entre ambas partes. Vale la pena prestar atención al punto de pago, en el que no debe haber ninguna cantidad. Con tal acuerdo, las autoridades reguladoras no podrán realizar ningún reclamo por evasión fiscal.
Falta de contrato: si alquila un apartamento sin un acuerdo documental, simplemente no hay razón para pagar una tarifa, pero existe un riesgo para ambas partes debido al incumplimiento de los acuerdos orales.
El silencio de que el apartamento está en alquiler es posible, pero no es efectivo. Aunque más de un inquilino usa este método, porque el 13% anual es una cantidad bastante impresionante.

Alquilar un apartamento por un corto tiempo es una forma legal en la que no pagamos impuestos, este artículo está prescrito por la ley.

Por supuesto, alquilar locales es un proceso bastante complicado, que depende de la implementación de todos los acuerdos por ambas partes. Para evitar preocupaciones innecesarias, vale la pena familiarizarse con todas las características de la preparación de viviendas para alquilar. Un punto importante es el seguro de piso, en cuyo caso todo el mundo tiene garantías de que lo alquilado se mantendrá.

Es mejor elegir un seguro a todo riesgo, incluye:

la responsabilidad del inquilino;
seguridad de la propiedad;
la integridad del interior;
muebles caros.

El alquiler es una transacción que debe incluir todos los matices y sutilezas, por lo que es muy importante protegerse de situaciones desagradables tanto como sea posible. Con el impuesto oficial de alquiler y uso del apartamento, es el propietario quien pagará, por lo que vale la pena considerar cuidadosamente todos los puntos del acuerdo con un abogado. Por supuesto, dicho documento costará una cierta cantidad, pero en este caso se tendrán en cuenta todos los detalles del proceso y el propietario no tendrá que preocuparse por su decisión.

Es difícil que la autoridad fiscal haga reclamos contra un documento correctamente redactado, por lo que puede asegurar todo el período de la transacción.

Hoy, puede recurrir a un agente de bienes raíces en busca de ayuda, en cuyo caso una persona capacitada que tendrá en cuenta todos los deseos está involucrada en todos los asuntos. También es necesario redactar un acuerdo con él, en el que se detallarán todos los puntos posibles de trabajo adicional. La inmobiliaria está buscando un cliente y todo el papeleo, el propietario solo necesita aprobar el resultado y entregar las llaves al inquilino.

Si los inquilinos alquilaron la vivienda a través de una oficina de bienes raíces, entonces puede estar seguro de la legalidad del procedimiento.

La evasión de impuestos le permite no pagar ciertas cantidades al erario público, pero esto no elimina la responsabilidad.

La legislación prevé sanciones para las personas naturales y jurídicas que evadan el pago de impuestos, a saber:

La falta de pago de impuestos está penada por la ley. El costo de tal multa alcanza el 20% del principal de la deuda, pudiendo cobrarse además intereses adicionales por el tiempo de demora. Si oculta los verdaderos ingresos de la justicia, entonces se pueden calcular pagos adicionales según los ingresos.
El alquiler de viviendas es una actividad empresarial que, si no se pagan impuestos, es ilegal. Según este artículo, el propietario del apartamento debe pagar una multa, así como las horas de trabajo en labores correctivas.
La responsabilidad tributaria es obligación de todo ciudadano. Si no paga el mínimo requerido, entonces este hecho se considera automáticamente una evasión de obligaciones. Si un ciudadano oculta verdaderos ingresos o indica información falsa en la declaración, tal decisión también es punible. El castigo se calcula en términos monetarios o en prisión por hasta un año.

Para no ser infractor de la ley, es necesario llenar una declaración una vez al año, así como cumplir con otras obligaciones tributarias a tiempo. Si se presenta información incorrecta en los documentos, es posible recibir sanciones.

Pagar impuestos o evadirlos es una elección de todos, pero vale la pena recordar que existen formas legales de ayudar a sortear los problemas.

La mayoría de los ciudadanos que alquilan viviendas ni siquiera implican una posible responsabilidad. Por lo tanto, es el analfabetismo legal el que conduce a las sanciones.

Para protegerse lo más posible, así como para hacer todo bien, debe consultar con un especialista. Para realizar correctamente una transacción, debe redactar un contrato por 11 meses, que luego puede extenderse si es necesario. Este enfoque le permitirá hacer todo bien.

Los ingresos por el alquiler de locales son bastante difíciles de calcular, por lo que este lado es bastante problemático para el estado.

Hoy en día, este tipo de negocio tiene una gran demanda, lo que puede ser una buena fuente de ingresos. Para evitar muchos rincones afilados, debe concluir cuidadosamente los contratos, teniendo en cuenta todos los requisitos y posibles matices.

Puntos simples para recordar:

la tasa anual para una persona física es del 13%;
en presencia de una patente - 6%;
el contrato es mejor hacer un poco menos de un año.

Se pueden sugerir reglas adicionales a todos en una consulta legal. Un contrato debidamente redactado es ya una garantía de la legalidad de la transacción.

Evasión de impuestos y (o) tasas de un individuo - Artículo 198; Ocultación de fondos o bienes de una organización o de un empresario individual, a expensas de los cuales se debe realizar el cobro y (o) los honorarios - Artículo 199.2. Ley Federal del 8 de agosto de 2001

Foro legal – Pravozashchita LLC

No habrá un impuesto sobre la propiedad, sino un impuesto sobre la renta de las personas físicas (IRPF), en la gente común - impuesto sobre la renta. ¿Quieres alquilar un apartamento, dejar entrar a los inquilinos? en teoría, está obligado a reflejar de forma independiente todos los ingresos que recibe en la declaración, presentarla a las autoridades fiscales y pagar un impuesto del 13% sobre todos los montos recibidos. Depende de usted hacer esto o no, pero el riesgo de ser descubierto es mínimo. A menos que los inquilinos insatisfechos se quejen de usted, pero incluso en este caso, es poco probable que la oficina de impuestos le preste atención.

¿Tengo que pagar impuestos si alquilas un apartamento por 11 meses?

¿Cuál es el impuesto sobre el alquiler de un apartamento?

La legislación prohíbe a tales ciudadanos hacer negocios, y es este punto el que dudan muchas personas en esta profesión. Pero si estudia cuidadosamente todas las sutilezas, puede comprender que el contrato de trabajo no implica actividad económica.

Tengo una pregunta

Svetlana, hola! Tu abuela NO PUEDE alquilar un apartamento a estudiantes. En alquiler, ella puede alquilar un apartamento solo en la calle legal. O alquilar locales no residenciales. Ella alquila su apartamento. Incluso si el contrato se llama arrendamiento, no es un arrendamiento. Este es un alquiler. Y se aplicarán a este contrato las normas de la ley sobre arrendamiento de locales residenciales. Y NO HAY NECESIDAD de registrar un contrato de arrendamiento en ningún lado. Ha sido concluido desde el momento de su firma. No es necesario registrarlo en el FRS.

¿Los pensionistas tienen que pagar impuestos al alquilar un apartamento?

Si alquila un apartamento a una persona privada, puede estar cubierto por la Ley de Negocios por Cuenta Propia y estar exento del impuesto sobre la renta durante un período determinado. Siempre que adquiera una patente y su tipo de actividad estará en el listado de actividades para ciudadanos autónomos.

SI PAGAR IMPUESTOS POR EL ALQUILER DE UN APARTAMENTO

Entonces incluya el impuesto en el costo del contrato (si alquiló por 30,000, haga 34,000) notifique a la persona que alquilará su vivienda, en mi opinión Todo es justo, y usted es una persona respetuosa de la ley, y el inquilino puede ser registrado sobre la base del contrato y su período de validez, y por qué no. Las autoridades al menos sabrán sobre la migración de personas, tal vez la delincuencia disminuirá, o al menos sabrán dónde buscar a los delincuentes. Nuevamente, la cabra se repone, tenga en cuenta que no a su cargo, no sé, en mi opinión, cuanto más grande es la tesorería, el gobierno tiene más oportunidades e indexa las pensiones, subsidia y brinda beneficios, y tantas cosas. se pueden enumerar, personalmente estoy orgulloso de cómo mi patria, Rusia, se está levantando de rodillas de manera muy lenta pero segura y ganando cada vez más autoridad mundial, ciudadanos comunes, las regiones se están desarrollando lentamente pero de todos modos, y si hay más fondos , el desarrollo puede acelerarse :), pero cuando todos comiencen a pagar impuestos normalmente, y las personas físicas y jurídicas, entonces probablemente el gobierno podría pensar en la posibilidad de reducir las tasas impositivas, esto se aplica no solo al sector de la vivienda, sino también a los tipos de emprendimiento. , así que tal vez nosotros mismos tengamos la culpa de cómo vivimos, pensando y actuando no de acuerdo con la ley. Y el gobierno es impotente por ahora, imagina que tienes trillizos, el ultrasonido mostró dos, los constructores están construyendo una casa de verano, tienes que pagar, la cerca de tus padres se cayó, Dios no lo quiera, necesitas poner una nueva , y el techo también debe hacerse delgado, pero de dónde sacar todo el dinero, así que date la vuelta, busca opciones, despacio pero sal, o no :) :) :) . Así que tal vez no valga la pena al principio en caliente… Lo inflé… Pero esta es mi opinión personal:):):):):):).

¿Los jubilados deben pagar impuestos sobre la propiedad?

Presentación de una solicitud a las autoridades fiscales con un pasaporte, certificado de pensión y número de identificación. Es mejor venir a la oficina de impuestos por la mañana para evitar llegar a la hora del almuerzo. Pregúntale al asesor a qué ventanilla puedes contactar. A continuación, rellene el formulario proporcionado.
También puede aplicar de forma remota. si las personas con discapacidad, otros ciudadanos con discapacidad no pueden acudir a la oficina de impuestos por su cuenta, viven en regiones remotas. Para ellos, se proporciona un formulario de solicitud remota. Los documentos certificados por un notario y las copias se pueden enviar por correo.
De hecho, no es necesario certificar documentos, basta poner una firma en el formulario y una inscripción manuscrita de que es correcto. Asimismo, indicar la fecha de elaboración del documento, nombre completo y firma.
Si las autoridades fiscales encuentran errores en la documentación presentada, luego también lo devolverán por correo con la nota "correcto".
Puede enviar su solicitud y documentos en línea. El sitio web oficial del servicio de impuestos de la Federación de Rusia brinda esa oportunidad y completa el formulario propuesto. El recurso y la cuenta personal están a disposición de los ciudadanos si tienen una tarjeta de registro emitida al registrarse en la oficina de impuestos, así como una tarjeta electrónica que refleje toda la información sobre el contribuyente. Para los pensionistas, basta con pasar por el procedimiento de identificación en el sitio. Si un pensionista posee varios apartamentos, debe elegir un objeto que se beneficiará. Si hay un objeto inmobiliario, la presentación de un aviso en forma de solicitud para este objeto es opcional.
Después de la aceptación por parte del inspector de la solicitud y la documentación. la segunda copia se marcará como "Aceptado". Esta será la prueba para el pensionado de que después de presentar la solicitud, todo lo que queda es esperar un resultado positivo. El término para la consideración de la solicitud es de 30 días, luego de lo cual se notificará al domicilio que se ha establecido el beneficio o se ha denegado la solicitud por algún motivo.

¿Qué impuestos no tienen que pagar los pensionistas?

Como se mencionó anteriormente, las autoridades locales tienen derecho a establecer sus propios beneficios de impuestos sobre la tierra para los pensionistas a nivel regional. Es por eso que los expertos recomiendan encontrar información más detallada sobre la tributación de las parcelas en la administración local del asentamiento.

¿Es posible no pagar impuestos si alquila un apartamento por 11 meses?

El acuerdo debe redactarse por un período no superior a un año.
Para evitar el pago de impuestos, vale la pena redactar un acuerdo para el uso gratuito de la propiedad y prescribir todas las condiciones esenciales en el documento. Se debe tener cuidado para asegurarse de que no se mencionen cantidades en el acuerdo. Esto eliminará la probabilidad de que un empleado del IFTS reclame el pago de las contribuciones.
No puede redactar un contrato en absoluto, pero está de acuerdo verbalmente en alquilar un apartamento. En este caso, los requisitos fiscales tampoco son legítimos, sin embargo, los riesgos de incumplimiento del acuerdo oral por parte de los participantes aumentan significativamente.
Algunos propietarios no informan en absoluto que el apartamento haya sido alquilado. Esta opción no es legal, pero se considera lo suficientemente efectiva como para evitar el pago de impuestos.

En otras palabras, al elegir una de las opciones propuestas, el propietario del espacio habitable podrá evitar el pago obligatorio de impuestos y tasas sin violar la legislación vigente.

Los temas relacionados con los impuestos son de interés para muchos ciudadanos modernos. Hoy tenemos que averiguar si hay un impuesto sobre el alquiler de viviendas. ¿Necesito transferir dinero para esta operación? La respuesta a esta pregunta se dará a continuación. De hecho, los expertos dan diferentes evaluaciones de la situación. Y la vivienda en alquiler se encuentra con mayor frecuencia sin su registro oficial. Por lo tanto, no será posible hablar unívocamente sobre la necesidad de pagar impuestos. Pero, ¿cómo debe comportarse un contribuyente respetuoso de la ley?

Necesidad o decisión propia

El primer paso es entender si existe un impuesto sobre el alquiler de viviendas a nivel legislativo. Por ejemplo, en Rusia o Kazajstán. ¿Qué dice la ley al respecto?

Los impuestos sobre el alquiler de la propiedad deben ser pagados. Además, los beneficios deben indicarse en las declaraciones de impuestos. Si un ciudadano oculta ingresos por el alquiler de un apartamento, le espera una u otra responsabilidad.

Así, una persona que alquila una propiedad debe deducir impuestos. Esto es normal. Pero en que talles? ¿Y cuál es la mejor manera de hacerlo?

Situación real

Primero, un poco sobre cómo son las cosas en la práctica con mayor frecuencia. Alquilar una propiedad sin pagar impuestos es algo bastante común. El hecho es que muchas personas no prescriben las tarifas de alquiler más altas. Para recibir ingresos en cantidades normales, uno no tiene que pagar impuestos y ocultar esta ganancia.

No es el mejor, pero común. Algunos incluso alquilan apartamentos en alquiler sin un contrato formal. Entonces la transferencia de la tarifa no puede registrarse en ningún lado. Por ejemplo, si estamos hablando de alquilar una propiedad a familiares por acuerdo. Dichos flujos de efectivo no se registran en ninguna parte, es difícil rastrearlos. Esto significa que no tendrá que pagar impuestos sobre la renta.

En general, los ciudadanos respetuosos de la ley están obligados a pagar impuestos por el alquiler de viviendas. Para ello, tanto Rusia como Kazajistán cuentan con sus propios métodos y técnicas.

Kazajstán y la libertad total

En Kazajstán, los ciudadanos tienen más libertad con respecto a las cuestiones relacionadas con el pago de impuestos. La legislación de este país no siempre permite la legalización de los ingresos percibidos por la vivienda en alquiler.

¿De qué se trata esto? Por ley, los ciudadanos de Kazajstán pueden estar exentos de impuestos si el monto de los ingresos de la propiedad no supera los 12 salarios mínimos por año. Hoy es 24 459 * 12 = 293 508 tenge (alrededor de 54 000 rublos).

Como regla general, por esta cantidad en Kazajstán puede alquilar una habitación o un pequeño apartamento en el campo. No es la ocurrencia más común. Por ello, muchas veces es necesario legalizar los ingresos por la entrega de bienes y pagar los impuestos correspondientes.

Formas de legalización en Rusia.

Ahora considere la situación relevante para Rusia. Después de todo, es en este país donde hay varios puntos de vista sobre cuestiones relacionadas con el alquiler de propiedades. Además, cualquier ingreso en la Federación Rusa está sujeto a impuestos. En la práctica, solo las pequeñas ganancias que no son de interés para las autoridades fiscales pueden no ser tenidas en cuenta. Pero uno no debe esperar esto, los bienes raíces en Rusia son caros. Por lo tanto, hay un impuesto sobre su entrega.

¿Cómo puedes actuar en este o aquel caso? Para el pago del impuesto sobre el alquiler de la vivienda, existen los siguientes métodos:

Celebración de un contrato para la prestación de servicios con un ciudadano. En este caso, solo tiene que informar los ingresos por alquiler en su declaración de impuestos. Pero esta opción solo es adecuada para una prestación de servicios única. En caso contrario, la actividad tendrá la consideración de empresarial. En Rusia, es imposible participar en tales casos sin registro.
Apertura de un empresario individual con el posterior pago de impuestos. Un método más adecuado para aquellos que buscan un ingreso estable.
Uso de una patente para alquilar una propiedad. Esta es una solución bastante nueva que llegó a Rusia con la ley "Sobre el trabajo por cuenta propia". En este caso, no se paga el impuesto de alquiler como tal. En cambio, el ciudadano compra la patente por adelantado.

Eso es todo. No hay más opciones para el desarrollo de eventos. Por supuesto, puede ocultar sus ingresos de la propiedad, pero esta técnica causará muchos problemas en el futuro.

Pago del IRPF

Ahora un poco más sobre cada esquema. Comencemos con el primer método: celebrar un contrato de arrendamiento con un ciudadano y pagar el impuesto sobre la renta personal al final del año. ¿Cuánto habrá que transferir? ¿Cuáles son los pros y los contras en este caso?

¿Qué impuesto por el alquiler de vivienda hay que pagar al pagar el IRPF? Hoy en Rusia es el 13% de la ganancia. Eso es lo que tienes que pagar en forma de impuestos al estado.

Importante: se presenta una declaración en forma de 3-NDFL antes del 30 de abril del año siguiente al año del informe y los impuestos se pagan antes del 15 de julio. Es decir, para informar sus ganancias para 2017, debe enviar informes antes del 30/04/2018 y pagar impuestos antes del 15/07/2018.

Este no es un escenario muy rentable. Especialmente si un ciudadano ha estado alquilando una propiedad durante mucho tiempo. Como ya se mencionó, las acciones pueden considerarse actividades comerciales ilegales. En este caso, deberá asumir la responsabilidad y negarse a alquilar la vivienda o legalizar los ingresos.

IP en "simplificado"

El impuesto sobre el alquiler de viviendas en Crimea o en cualquier otra región de la Federación de Rusia se puede pagar abriendo un empresario individual. Esta versión del desarrollo de eventos elimina muchos problemas. Es recomendable elegir el sistema tributario simplificado como sistema tributario.

Si un ciudadano alquila un apartamento como empresario individual en el sistema tributario simplificado, se recomienda elegir un sistema de pago de impuestos como el 6% de los ingresos. En este caso, solo el 6% de las ganancias deberán transferirse al estado. Al mismo tiempo, se requiere la presentación de informes una vez al año.

Entre las carencias, se puede destacar únicamente la necesidad de pagar contribuciones fijas a la UIF. Estos son costos adicionales. Hasta la fecha, el monto de las deducciones es de 27,990 rublos.

Además, si la ganancia anual supera los 300 mil rublos, deberá pagar un 1% adicional de los ingresos recibidos en exceso del límite establecido al Fondo de Pensiones.

Este escenario fue utilizado activamente por personas que reciben una buena ganancia por la entrega de bienes. Pero ahora ha entrado en vigor en Rusia la ley "Sobre el trabajo por cuenta propia de la población". Abrió otra perspectiva de pagar impuestos por alquilar un apartamento.

Kazajstán y la PI

En Kazajstán, puede legalizar los ingresos del alquiler de una vivienda de varias maneras: pagando el impuesto sobre la renta o registrando a un empresario individual. Aquí cada uno decide cómo actuar.

Muy a menudo, es el registro de IP lo que recibe más atención. De hecho, después de que un ciudadano legalice los ingresos de esta manera, deberá pagar solo el 2% de sus ingresos anuales. Es rentable, y no hay problemas con las autoridades fiscales. De las deficiencias, solo se puede distinguir el papeleo en forma de informes. Pero si una persona no quiere registrarse como empresario, tiene derecho a una admisión diferente.

Impuesto sobre la renta en Kazajstán

¿Cuál? Es posible tributar por el alquiler de la vivienda como persona física. Esta solución implica la ausencia de papeleo serio. Sin embargo, existen muchas deficiencias en el pago del impuesto sobre la renta por parte de las personas en Kazajstán. ¿De qué se trata esto? ¿Cuánto es el impuesto de alquiler en Kazajistán?

La característica principal es que los empresarios pagan solo el 2% de los ingresos y los individuos, el 10%. Sin embargo, las devoluciones deben enviarse antes del 31 de marzo. Por lo tanto, es más rentable para algunos ciudadanos registrar una IP. En particular, si la propiedad está planeada para ser arrendada por un largo tiempo.

Patentes en Rusia

¿Existe un impuesto por alquilar una vivienda a un pensionista? Sí, estos ingresos están gravados en Rusia. Y esto a pesar de que los pensionados suelen ser beneficiarios a nivel federal.

Para no pagar un impuesto real sobre la entrega de bienes, puede comprar una patente. Con su ayuda, un ciudadano recibe el derecho a realizar una actividad en particular. Las patentes se emiten por un período de 1 mes a 1 año. El costo del documento varía según la región de residencia del ciudadano y la duración del papel.

De hecho, una persona paga impuestos por adelantado sobre el alquiler de una vivienda. Se tendrá en cuenta el beneficio estimado para la realización de esta actividad en una determinada región. Una muy buena manera de legalizar los ingresos. Una patente se adquiere después del registro de un empresario individual.

Este sistema es bueno para aquellos que tienen varios apartamentos de alquiler caros. Esto se debe a que el coste de una patente para alquilar una vivienda suele ser superior a la media. Por lo tanto, a veces es más rentable abrir una IP en el sistema tributario simplificado. Por ejemplo, una patente en Moscú para un apartamento de 75 m 2 costará aproximadamente 36 000 rublos.

Ahora está claro qué impuesto por el alquiler de viviendas se debe pagar en un caso particular. ¿Cómo actuar exactamente? Cada uno decide por sí mismo. ¡Lo principal es no ocultar sus ingresos! En Rusia, puede enfrentar la siguiente responsabilidad por evasión de impuestos:

20% del monto de la deuda en caso de una sola violación (por negligencia);
40% de la deuda en caso de evasión fiscal deliberada;
1,2 rublos por día en forma de multa por deuda tributaria;
prisión de hasta 12 meses (por cantidades especialmente grandes de deuda);
prisión de 36 meses (si los ingresos de la propiedad son más de 2.000.000 por año).

No es fácil vivir con nuestra pensión promedio; por lo tanto, en su mayoría, los ciudadanos, que se han tomado un merecido descanso, no están ocupados con eso, sino con la búsqueda de un trabajo a tiempo parcial.

Bueno, aquellos que tienen la oportunidad de alquilar una vivienda (incluso una habitación), por supuesto, traten de aprovecharla al máximo. Eso es solo que no es dinero tan fácil como podría parecer a primera vista.

¿Qué amenazas pueden acechar a un pensionista que alquila una vivienda?

1. Adiós a la indexación

En algunos casos, alquilar una casa puede tener un impacto negativo en las pensiones, más precisamente, llevar a la suspensión de su indexación. Como sabes, el pago que el propietario recibe de los inquilinos es su ingreso.

Por lo tanto, debe informar al estado sobre ellos y pagar los impuestos adeudados, aunque sea un pensionado y no trabaje oficialmente en ningún lado.

Se permite elegir entre varios sistemas impositivos posibles:

— emitir una IP y pagar el 6% bajo el sistema simplificado o adquirir una patente,

- no hacer nada y pagar el 13% de los ingresos recibidos del año anterior,

- regístrese como trabajador por cuenta propia y pague el 4% de sus ingresos (esto está disponible actualmente solo para residentes de cuatro regiones: las regiones de Moscú, Moscú y Kaluga, la República de Tatarstán).

Si un pensionado alquila una vivienda todo el tiempo y el alquiler es su principal fuente de ingresos, el Servicio de Impuestos Federales puede considerar esto como una actividad empresarial y exigirle que registre un empresario individual.

Y esto significa que el propietario está obligado a transferir las primas del seguro para el seguro de pensión obligatorio (OPS) por sí mismo; después de todo, el estado de un pensionista no está exento de esto.

El pensionado comienza a pagar contribuciones y, como resultado, no recibe la próxima indexación de la pensión. La paradoja es bastante comprensible: según la ley, las pensiones no están indexadas para los ciudadanos que trabajan, y todos los que reciben primas de seguros para la OPS están incluidos en ellas. Por lo tanto, la indexación volverá solo después de que el pensionado cierre la IP.

La tributación bajo el sistema de IRPF del 13% de la renta no requiere el registro de un empresario individual, lo que significa que no conlleva un efecto tan negativo (no se requieren contribuciones a la OPS).

En cuanto a la tercera opción con los trabajadores por cuenta propia, la ley no los incluye en el número de asegurados en el sistema OPS (solo les aplica el seguro de salud).

Por lo tanto, los pensionistas independientes pueden ser reconocidos como trabajadores solo si deciden transferir voluntariamente las primas de seguros a la OPS por sí mismos.

2. "Beneficios, recargos - ¡basta!"

Cada vez más, las medidas de apoyo social dependen ahora del nivel de ingresos de su destinatario. Por lo tanto, el monto del alquiler se tiene en cuenta en los ingresos de un pensionado, lo que significa que afecta directamente la decisión sobre el tema de otorgarle beneficios y pagos adicionales.

En este sentido, los propietarios jubilados se ven privados de la mayor parte de las prestaciones y prestaciones autonómicas (subsidios e indemnizaciones por vivienda y servicios comunales, aportes para grandes reparaciones, mensualidades a veteranos laborales, etc.).

Las autoridades de seguridad social verifican el monto de los ingresos del beneficiario preguntando al servicio de impuestos, y hay información de la declaración de ingresos (todo propietario debe presentarla). Por lo tanto, no es difícil establecer los ingresos de un pensionista, y el resultado es la eliminación de los beneficios.

3. "Registrar o multar"

La ley obliga a los propietarios de locales residenciales a registrar a sus inquilinos si vienen de otra región y alquilan un departamento por más de 90 días. Por violación, el propietario enfrenta una multa de 2 a 7 mil rublos (según el territorio en el que vive sujeto de la Federación Rusa).

Pero el registro de inquilinos no aporta nada bueno al propietario: puede perder los subsidios de servicios públicos, que dependen de la composición de las personas que viven en su apartamento.

Por ejemplo, para compensar las cotizaciones para la revisión, los pensionistas mayores de 70 años deben confirmar que viven solos o junto con pensionistas o discapacitados de 1-2 grupos.

Entonces, no todo es tan simple con las ganancias en viviendas de alquiler, ¡especialmente para los jubilados!

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